Описание отчета MIS

Версия 5.1 от Полина Герасимова на 24.09.2024

Из соображений безопасности документ отображается в ограниченном режиме, поскольку это не текущая версия. Из-за этого могут быть расхождения и ошибки.

Версия 1.0

Москва

2024

Отчет MIS – это cводный отчет по всем финансовым показателям в разрезе проектов, в котором отражаются фактические данные за закрытый период и плановые данные за открытые месяцы.

Формат отчета:

Описание отчета MIS_html_c2a4bb8de82e0a55.png

Алгоритм расчета показателей

Показатель	Период	Описание	Алгоритм расчета
Доходы	Факт	Доходы факт — это сумма доходов, признанных за закрытый период	1. Если в договоре заполнено поле «Реализация, %»: Сумма признанных доходов рассчитывается как произведение суммы всех платежей по договору и % реализации на дату закрытия месяца. 2. Если поле «Реализация, %» не заполнено: Используется сумма из поля «Признано» на дату закрытия месяца.
Доходы	План	Доходы план – это сумма ожидаемых доходов в будущем, рассчитанная на основе принципа расчета и оставшихся расходов.	1. Если принцип расчета «Fixed Price» или «Capacity» или «Time&Material» и по договору нет оставшихся расходов: В отчете отражаются оставшиеся доходы в месяце финальной даты оплаты по договору. 2. Если принцип расчета «Fixed Price» или «Capacity» или «Time&Material» и есть оставшиеся расходы по договору: Сумма планируемых доходов рассчитывается пропорционально оставшимся расходам. По договорам Fixed Price 10% доходов всегда планируются на месяц финальной оплаты работ. 3. Если принцип расчета равен «Support»: Оставшиеся доходы делятся на количество месяцев от начала расчетного периода до конечной даты предоставления услуг (даты подписания акта/даты приемки) и распределяются равномерно по месяцам.
Целевые доходы		Целевой доход — это минимальная сумма договора, обеспечивающая его финансовую целесообразность, фиксируется в калькуляторе или равна сумме по договору, если в договоре нет калькулятора.	1. При наличии согласованного калькулятора Целевой доход подтягивается из него. 2. По проектам с доходной статьей Аутстаффинг или принципом расчета по заказам «Time&Material», а также, по проектам без калькулятора целевой доход равен сумме по договору.
Расходы коммерч. пр‑ы		Расходы коммерческих проектов – это сумма затрат на проекты с типом «Коммерческая утилизация».	(ФОТ + ЕСН) + АХР + Прямые расходы + Субподряд по всем проектам с типом проекта «Коммерческая утилизация»
ФОТ+ЕСН коммерч. пр‑ы	Факт	ФОТ+ЕСН коммерческих проектов – это совокупные затраты на фонд оплаты труда и единый социальный налог для проектов с типом «Коммерческая утилизация».	Фактические выплаты ФОТ+ЕСН за месяц делятся пропорционально фактическим трудозатратам по проектам
ФОТ+ЕСН коммерч. пр‑ы	План		Выплаты ФОТ+ЕСН за последний месяц делятся пропорционально плановым трудозатратам по проектам
АХР коммерч. пр‑ы	Факт	Административно – хозяйственные расходы (АХР) в коммерческих проектах — это затраты, не связанные напрямую с предоставлением услуг.	Начисляются как 3600 рублей на каждый чел/день плюс 10% на субподряд по коммерческим проектам
АХР коммерч. пр‑ы	План
Субподряд коммерч. пр‑ы	Факт	Субподряд коммерческих проектов – это расходы на оплату услуг сторонних контрагентов, привлечённых для выполнения задач в коммерческих проектах.	Сумма из поля «Признано» на дату закрытия месяца из исходящих платежей со статьей расходов «Субподряд» по коммерческим проектам
Субподряд коммерч. пр‑ы	План		Сумма без НДС из исходящих платежей со статьей расходов «Субподряд», деленная равными частями до финальной даты оплаты по проекту
Прямые расходы коммерч. пр‑ы	Факт	Прямые расходы коммерческих проектов – это все виды статей расходов по проектам, за исключением субподряда.	Сумма из поля «Признано» на дату закрытия месяца из исходящих платежей по статьям расходов кроме субподряда по коммерческим проектам
Прямые расходы коммерч. пр‑ы	План		Сумма без НДС из исходящих платежей по статьям расходов кроме субподряда, деленная равными частями до финальной даты оплаты по проекту
FTE коммерч. пр‑ы	Факт	FTE коммерческих проектов – это показатель, отображающий занятость сотрудников в коммерческих проектах в человеко/месяцах	Фактические трудозатраты по коммерческим проектам делятся на количество рабочих часов в отчетном месяце.
FTE коммерч. пр‑ы	План		Плановые трудозатраты по коммерческим проектам делятся на количество рабочих часов в предстоящие месяцы.
Расходы по ставкам коммерч. пр‑ы	Факт	Расходы по ставкам коммерческих проектов – это затраты, определяемые грейдом сотрудников и типом расчета по проекту/заказу «Fiхed Price» или «Time&Material» или «Support».	Рассчитываются как произведение фактических трудозатрат на внутреннюю ставку сотрудника с учетом типа расчета
Расходы по ставкам коммерч. пр‑ы	План		Рассчитываются как произведение плановых трудозатрат на внутреннюю ставку сотрудника с учетом типа расчета
FTE инвест. пр-ы	Факт	FTE инвестиционных проектов – это показатель, отображающий занятость сотрудников в инвестиционных проектах в человеко/месяцах	Фактические трудозатраты по инвестиционным проектам делятся на количество рабочих часов в отчетном месяце.
FTE инвест. пр-ы	План		Плановые трудозатраты по инвестиционным проектам делятся на количество рабочих часов в предстоящие месяцы.
ФОТ+ЕСН инвест. пр-ы	Факт	ФОТ+ЕСН инвестиционных проектов – это совокупные затраты на фонд оплаты труда и единый социальный налог для проектов с типом «Инвестиционный».	Фактические выплаты ФОТ+ЕСН за месяц делятся пропорционально фактическим трудозатратам по проектам
ФОТ+ЕСН инвест. пр-ы	План		Выплаты ФОТ+ЕСН за последний месяц делятся пропорционально плановым трудозатратам по проектам
FTE неутил. персонал	Факт	FTE неутилизированный персонал – это показатель, отображающий занятость сотрудников в проектах, тип проекта по которым не равен «Коммерческая утилизация» и «Инвестиционный», а также простой	Фактические трудозатраты по проекту делятся на количество рабочих часов в отчетном месяце.
FTE неутил. персонал	План		Из количества часов по производственному календарю сотрудника вычитаются трудозатраты по Коммерческим и Инвестиционным проектам
ФОТ+ЕСН неутил. персонал	Факт	ФОТ+ЕСН неутилизированный персонал – это совокупные затраты на фонд оплаты труда и единый социальный налог на сотрудников, которые не были задействованы в коммерческих и инвестиционных проектах.	Рассчитываются как ФОТ+ЕСН сотрудников по некоммерческим и инвестиционным проектам, плюс фактические выплаты за отпуск и больничный
ФОТ+ЕСН неутил. персонал	План		Рассчитываются как ФОТ+ЕСН сотрудников по некоммерческим и инвестиционным проектам
Субподряд некоммерч. пр‑ы	Факт	Субподряд некоммерческих проектов – это расходы на оплату услуг сторонних контрагентов, привлечённых для выполнения задач в некоммерческих проектах.	Сумма из поля «Признано» на дату закрытия месяца из исходящих платежей со статьей расходов «Субподряд» по некоммерческим проектам
Субподряд некоммерч. пр‑ы	План		Сумма без НДС из исходящих платежей со статьей расходов «Субподряд», деленная равными частями до финальной даты оплаты по проекту
Прямые расходы некоммерч. пр‑ы	Факт	Прямые расходы некоммерческих проектов – это все виды статей расходов по проектам, за исключением субподряда.	Сумма из поля «Признано» на дату закрытия месяца из исходящих платежей по статьям расходов кроме субподряда по некоммерческим проектам
Прямые расходы некоммерч. пр‑ы	План		Сумма без НДС из исходящих платежей по статьям расходов кроме субподряда, деленная равными частями до финальной даты оплаты по проекту
АХР некоммерч. пр‑ы		Административно – хозяйственные расходы по некоммерческим проектам.	Начисляются как 3600 рублей на каждый чел/день плюс 10% на субподряд по некоммерческим проектам
Курсовые разницы (доходы)		Курсовые разницы (доходы) – это доход, возникающий из–за разницы обменных курсов валют в день фактической оплаты и в последний рабочий день месяца, в который был признан платеж.	Разница между значениями поля «Признано» по курсу на день фактической оплаты и по курсу на последний рабочий день месяца, в который был признан платеж.
Курсовые разницы (расходы)		Курсовые разницы (расходы) – это расход, возникающий из–за разницы обменных курсов валют в день фактической оплаты и в последний рабочий день месяца, в который был признан платеж.
Gross margin коммерч. пр‑ы		Gross margin коммерческих проектов – это показатель маржинальности коммерческих проектов.	Рассчитывается по формуле: Доходы – Расходы по ставкам – Субподряд по коммерческим проектам
ФИНРЕЗ		ФИНРЕЗ (финансовый результат) — это итоговый показатель, отражающий разницу между доходами и расходами.	Рассчитывается по формуле: Доходы – Расходы – ФОТ+ ЕСН неутил. персонал – ФОТ + ЕСН инвест. пр-ы – Субподряд по некоммерческим проектам – Прямые расходы по некоммерческим проектам – АХР инвест. пр-ы + неутил. персонал
Резервы		Резервы — признанные доходы по неподписанным контрактам	Разница между признанными доходами по неподписанным контрактам на конец текущего месяца и на конец предыдущего месяца.
ФИНРЕЗ с учетом резервов		Финансовый результат учетом резервов — это прибыль или убыток после учета всех доходов, расходов и резервов на будущие обязательства.	Рассчитываются по формуле: ФИНРЕЗ – Резервы

Предупреждение о конфиденциальности:

Данный документ содержит конфиденциальную информацию, которая не может быть раскрыта, распространена и (или) воспроизведена без предварительного письменного разрешения.